01 / 05 — Contexte et problématique

70 000

défaillances d'entreprises en France en 2025

Chiffre inédit frôlant les records post-crise 2009 — Source : Altares

🏢

PME

Fonds propres limités
Opacité informationnelle
Dépendance bancaire

→

🏦

Banque

Asymétrie d'information
Décision d'octroi
Hard info + Soft info

→

⚠️

Risque

Défaillance / Défaut
Perte financière
Contentieux bancaire

QUESTION DE RECHERCHE

« Comment l'analyse des demandes de financement des PME
contribue-t-elle à limiter le risque de défaillance pour la banque ? »

Terrain : Crédit Mutuel Sud-Est — 3 groupes de dossiers comparés

02 / 05 — Revue de littérature

Ce que constate la littérature

4 axes de recherche convergent → 1 gap identifié

PME & Défaillance

Altman (1968) — Score Z
Ohlson (1980) — Approche logit
Bonfim (2009) — Macro-finance
Stef & Bissieux (2022) — Chocs post-COVID

Informations non financières

Bertrand & Schoar (2003) — Style managérial
Malmendier & Tate (2005) — Excès de confiance
Petersen & Rajan (1994) — Relation bancaire
Scoring comportemental + notation interne

Analyse financière traditionnelle

Bilan, Compte de résultat, Annexes
Altman & Sabato (2007) — Ratios PME
McCann (2012) — Endettement + liquidité
= Hard information quantifiable

Processus d'octroi

Boot (2000) — Étapes clés
Liberti & Mian (2009) — Perte de soft info
Campbell (2019) — Biais cognitifs
Hertzberg et al. (2010) — Asymétries internes

GAP IDENTIFIÉ

Peu d'études combinent hard info + soft info + processus d'octroi au sein d'une même institution

03 / 05 — Cadre théorique et hypothèses

4 piliers → 4 hypothèses testables

Chaque pilier est issu de la revue et relié à la question de recherche

① Asymétrie d'information

Berger & Udell (1998, 2006)
Opacité des PME → sélection adverse

④ Contraintes organisationnelles

Campbell (2019), Hertzberg (2010)
Biais, pression, surcharge cognitive

QUESTION DE

RECHERCHE

② Relationship Lending

Petersen & Rajan (1994)
Soft information, durée de la relation

③ Modèles quantitatifs

Altman (1968), Ohlson (1980)
Variables financières = prédiction

H1 Relation bancaire solide → réduit le risque post-octroi

H2 Signaux comportementaux défavorables → augmente le risque

H3 Excès de confiance du dirigeant → impact sur le risque

H4 Qualité des infos extra-financières → prévention

04 / 05 — Méthodologie

Approche mixte — Crédit Mutuel Sud-Est

3 groupes de dossiers × quantitatif + qualitatif → recommandations

Dossiers refusés

Le filtre a fonctionné

Acceptés sains

Bonne décision d'octroi

Acceptés défaillants

Erreur → défaillance

↓

Quantitatif

Variables liées à H1 – H4

Grille d'extraction standardisée

Ratios, scores, durée relation

Analyse comparative 3 groupes

Qualitatif

Entretiens semi-directifs

Chargés d'affaires + Analystes

Directeur des engagements

Perception signaux de fragilité

↓

Triangulation → Recommandations opérationnelles pour la banque

05 / 05 — Utilisation de l'IA

L'IA comme assistant méthodologique

Transparence à chaque étape — l'IA assiste, elle ne remplace pas

Étape

✅ Usage IA

⚠️ Vigilance

Revue de littérature

Recherche d'articles
Synthèse initiale

Vérification manuelle
de chaque source

Cadre théorique

Structuration
des concepts

Jugement académique
= décision humaine

Méthodologie

Aide à la grille
d'extraction

Pas de substitution
à l'analyse terrain

Rédaction

Reformulation
et structure

Originalité et
positionnement = moi

Posture : Toutes les références vérifiées manuellement — Analyse et interprétation = production propre de l'étudiante